كيفية تعظيم حساب IRA الخاص بك وفقًا لمرحلة الحياة والشريحة الضريبية
في عالم التخطيط المالي، غالبًا ما نتعامل مع حسابات التقاعد على أنها دلاء ثابتة. ولكن بالنسبة للمستثمر الذكي، فإن حساب IRA لديه دورة حياة يجب أن تتطور مع تطورها. من أول وظيفة صيفية للمراهق إلى الوصية النهائية للمتقاعد، فإن الطريقة المثلى لاستخدام هذه الحسابات تتغير بناءً على الشريحة الضريبية ومرحلة الحياة. من خلال النظر إلى مدخرات التقاعد باعتبارها دورة حياة مكونة من خمس مراحل، يمكن للمستثمرين تقليل ما تأخذه مصلحة الضرائب الأمريكية وتعظيم ما يبقى في جيوبهم. مرحلة الشتلات: ميزة العمل أقوى أداة في قانون الضرائب هي الوقت. إذا حصل الطفل على دخل – ربما من شركة عائلية أو وظيفة صيفية – فهو مؤهل لبدء مستقبله على الفور. الاستراتيجية: يجب على الآباء تشجيع أبنائهم المراهقين على العثور على وظيفة أو حتى توظيفهم بمفردهم في عمل مشروع. في عام 2026، الخصم القياسي هو 16100 دولار. من المرجح أن يكسب معظم المراهقين أقل من ذلك، لذلك سيدفعون 0٪ في ضريبة الدخل. علاوة على ذلك، إذا كانوا يعملون في شركة غير مدمجة لأحد الوالدين، فسيتم إعفاؤهم عادةً من ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية حتى سن 18 عامًا. المنفعة: يمكن للطفل المساهمة بما يصل إلى مبلغ دخله المكتسب أو 7500 دولار، أيهما أقل، في Roth IRA. نظرًا لأنها تقع في شريحة 0٪، فإن “تكلفة” روث هي صفر، لكن المكافأة هائلة: عقود من المضاعفة حيث يكون كل من أصل الدين والفائدة معفيين من الضرائب إلى الأبد. المهنة المبكرة: نهضة روث عندما يدخل شاب بالغ لأول مرة إلى القوى العاملة المهنية، فإن شريحة الضرائب الخاصة به عادة ما تكون في أدنى مستوياتها على الإطلاق. هذا هو الوقت الأمثل لتحديد أولويات مساهمات روث على التخفيضات الضريبية الحالية. الإستراتيجية: يجب أن يساهم العمال في بداية حياتهم المهنية في Roth IRA أو Roth 401(k). كحد أدنى، يجب أن يساهموا بما يكفي في خطة شركتهم للحصول على مباراة صاحب العمل الكاملة – وهذا أموال مجانية! الفائدة: دفع معدل ضريبي بنسبة 10٪ أو 12٪ الآن (والذي يغطي الدخل الخاضع للضريبة حتى 100800 دولار للزوجين في عام 2026) لتأمين عمليات السحب المعفاة من الضرائب بعد 40 عامًا من الآن هو صفقة رابحة. فالمستثمرون “يشترون” فعلياً مستقبلاً معفى من الضرائب في حين أن “سعر الضريبة” الخاص بهم يكون مخفضاً. سنوات ذروة الأرباح: محورية للخصم عندما يصل العمال إلى الأربعينيات والخمسينيات من العمر، فإنهم عادةً ما يدخلون سنواتهم الأعلى دخلاً. الآن، تقلب الرياضيات. ويتحول هدفهم من دفع الضرائب الآن إلى تأجيل الضرائب بينما هم في شريحة من الدرجة الأولى. الإستراتيجية: يجب على العمال ذوي الأجور المرتفعة تحويل تركيزهم إلى حسابات IRA التقليدية و 401 (ك) القابلة للخصم. في عام 2026، يمكن للمستثمرين تأجيل ما يصل إلى 24500 دولار (32500 دولار إذا كان عمرهم أكثر من 50) إلى 401 (ك). كل دولار يتم المساهمة به يقلل من دخلهم الخاضع للضريبة اليوم بما يرجح أن يكون أعلى معدل هامشي. الفائدة: يراهن أصحاب الدخل على أن شريحة الضرائب الخاصة بهم عند التقاعد – عندما لا يكون لديهم راتب – ستكون أقل مما هي عليه اليوم. إنهم يدخرون 37 سنتًا من الدولار الآن ويهدفون إلى سداده بمعدل أقل بكثير في المستقبل. “سنوات الفجوة”: نافذة تحويل روث الفترة بين التقاعد وبدء الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، والتي تبدأ الآن في سن 73 بالنسبة لمعظم الناس، هي العصر الذهبي للتخطيط الضريبي. في كثير من الأحيان، ينخفض دخل المستثمرين بشكل كبير، مما يضعهم في شريحة ضريبية منخفضة بشكل مصطنع. الإستراتيجية: يجب على المتقاعدين استخدام هذه النافذة ذات الدخل المنخفض لتفعيل تحويلات روث ونقل الأموال من حساب IRA التقليدي الخاص بهم إلى Roth IRA الخاص بهم، ودفع الضريبة بمعدلات اليوم المنخفضة. الفائدة: تعمل هذه الإستراتيجية على “تقليص” حجم RMDs القسرية المستقبلية وبناء مجموعتين متميزتين من رأس المال: أحدهما خاضع للضريبة والآخر معفي من الضرائب. هذه المرونة هي أعظم دفاع للمتقاعدين ضد التغييرات المستقبلية في قانون الضرائب. التقاعد المتأخر: مرحلة الإرث والتوزيع في المرحلة النهائية، الهدف هو الحفاظ على أدنى متوسط ممكن للشريحة الضريبية مع تحقيق الأهداف الخيرية والعائلية. الاستراتيجية: يجب على المتقاعدين أن يرسموا بشكل استراتيجي بين مجموعتيهم، باستخدام حساب IRA التقليدي للحد الأدنى الخاضع للضريبة وRoth لزيادة النفقات (مثل سيارة جديدة أو رحلة كبيرة) لتجنب دفعهم إلى شريحة أعلى. هناك أيضًا مسرحية خيرية / قديمة يمكن للمتقاعدين استخدامها: التوزيعات الخيرية المؤهلة تلبية RMDs معفاة من الضرائب بمجرد وصول المتقاعدين إلى سن 70½. الفائدة: بالنسبة لورثتهم، يمكن للمتقاعدين ترك Roth IRA الخاص بهم لأطفالهم (مما يمنحهم 10 سنوات من النمو المعفى من الضرائب) وترك IRA التقليدي للجمعيات الخيرية، التي تدفع صفر ضريبة على التوزيع. خلاصة القول: التخطيط للتقاعد هو دورة حياة حية. من خلال مطابقة نوع حسابك مع واقعك الضريبي الحالي، فإنك لا تدخر للمستقبل فحسب، بل تتفوق في المناورة على مصلحة الضرائب في كل مرحلة من مراحل اللعبة. تم تقديم هذا المقال إلى وكالة Associated Press بواسطة Morningstar. لمزيد من محتوى التمويل الشخصي، انتقل إلى https://www.morningstar.com/personal-finance. شيريل رولينج، CPA، هي مديرة التحرير والمستشار المالي لـ Morningstar. روابط ذات صلة خطة 529 مقابل حساب الوساطة الخاضع للضريبة: لماذا قد تنجح استراتيجية الادخار الهجينة للكلية الأفضلhttps://www.morningstar.com/personal-finance/529-plan-vs-taxable-brokerage-account-why-hybrid-college- Savings-strategy-may-work-bestنفقات التقاعد التي قد تكون مفقودةhttps://www.morningstar.com/retirement/retirement-expense-you-may-be-missingالمحفظة التي كانت تتفوق على الكلاسيكية 60/40، ولماذا يهمك https://www.morningstar.com/portfolios/portfolio-that-has-been-beating-classic-6040-why-it-matters-you — شيريل رولينج من Morningstar انضم إلينا في مدينة نيويورك في شهر سبتمبر من هذا العام لحضور مهرجان Fast Company Innovation السنوي. التذاكر ذات الأسعار المتقدمة متاحة الآن حتى يوم الأحد 12 يوليو. احصل على تذاكر المهرجان الخاصة بك اليوم.
تم النشر: 2026-06-30 17:57:00
مصدر: www.fastcompany.com
